1.收到出口货款；2.支付进口货款：3.外币存款等资产；4.外币贷款等负债：5.境外投资；6.财务报表折算等。

2.什么是汇率风险中性？

汇率风险中性：指公司将汇率波动纳入日常财务决策，专注于核心业务，将汇率波动对核心业务和公司财务的负面影响降至最低，以实现预算达成、提高经营可预见性、管理投资风险等核心业务目标。

3、企业为什么要树立汇率风险中性观念？

国际市场不确定性因素较多，汇率双向波动加剧，以汇率风险中性为基础的汇率风险管理有助于实现主要经营目标，而偏离汇率风险中性的投机套利行为只会增加风险。

4、企业汇率风险非中性具体表现有哪些？

1、放任型：不对汇率风险敞口进行套期保值，或套期保值比例较低。

2、赌博投机型：利用外汇衍生品牟取暴利或进行套利，偏离主营业务。如进出口公司押注汇率单边走势，在某一阶段只在进口或出口单一方向做套期保值。

3、涨跌型：若人民币连续多日走弱，结汇方的套期保值比例会大幅降低，甚至停止套期保值。若人民币连续多日走强，购汇方的套期保值比例会大幅降低，甚至停止套期保值。

4、老板说了算：汇率风险管理随机性很强，对冲与否，​​老板说了算。

5、鲁莽型：一些公司通过虚构真实需求背景，意图积累单边头寸，这种行为严重背离了汇率风险中性原则，也是违法违规的。

5、企业如何实现汇率风险中性？

1.明确目标：明确以“保值”而非“增值”为核心的汇率风险管理目标。

2、建立组织架构：成立汇率套期保值决策委员会，负责审查套期保值计划并监督其执行，纠正工作组执行中的偏差；成立汇率套期保值工作组，负责收集、计量、评估和分析风险敞口，制定套期保值策略和计划并组织实施。

3.建立科学的工作机制

（1）风险识别

识别并分析企业日常经营活动中的汇率风险因素，充分了解企业总体风险敞口。

（2）制定套期保值策略

企业可以根据自身的风险敞口和生产经营状况制定套期保值策略。

对冲比例方面，前期可以设置简单易行的“固定对冲”策略，积累一定经验后可以选择“动态对冲”，可以设置一定的对冲比例范围，比例范围不宜设置过宽。

在产品选择方面，可以运用远期、掉期、期权及其组合工具，遵循简单、适用的原则，不要只看到衍生产品组合的收益而低估其潜在的成本和风险。

在期限选择上，对冲期限一般应与风险暴露期限相匹配。

交易方式选择上，采用静态套期保值、滚动套期保值、分层滚动。

（3）评估

遵循“期货”与“现货”相结合的科学评价标准，即将风险敞口的盈亏和衍生品的盈亏相加，再对加总结果进行评价。不能将远期汇率与到期日的即期汇率进行比较来评价套期保值是“亏损”还是“盈利”。